Özet:
Son yıllarda uluslar arası finansal piyasalarda meydana gelen krizlerde en önemli
etkenin kredi riski olduğu ortaya çıkmıştır. Bankaların kredi riskini etkin bir şekilde
yönetmeleri hem varlıklarını sürdürmelerinde hem de finansal piyasalardaki
dengenin sağlanması açısından önem taşımaktadır.
Kredi riski, bir bankanın kredi müşterisinin sözleşme ya da anlaşma koşullarına
uygun şekilde yükümlülüklerini yerine getirmeme olasılığı olarak tanımlanmaktadır.
Bankanın krediye ilişkin süreçlerde ortaya çıkabilecek risklerin kontrolünün
sağlanması kredi riski yönetiminin temel amacıdır. Bununla birlikte, kredi risk
yönetimi; karlılığının maksimize edilmesi ve rekabet üstünlüğünün sağlanması
yönünde stratejilerin oluşturulmasını da içermektedir.
Kredi riski, diğer bankacılık riskleri ile ve makroekonomik faktörlerle sürekli
etkileşim halinde olduğu için ayrı değerlendirmesi oldukça güç bir risk çeşididir. Bu
nedenle çalışmada kredi riskine etki eden içsel faktörlerin belirlenmesi ve bu
faktörlerin kontrolünün nasıl sağlanabileceği üzerinde durulmuştur.
Çalışmanın amacı, kredi riskinin bankacılık sektöründe seçilen finansal değişkenlerle
açıklanıp açıklanamadığını araştırmaktır. Bu çalışmada öncelikle bankacılıkta kredi
riski yönetimine ilişkin kavramlar ve esaslar vurgulanmıştır. Türk bankacılık
sektörünün son yıllara ait finansal yapısı incelenerek kredi riski yönetimi açısından
değerlendirilmiştir. Çalışmanın son bölümünde, Türk bankacılık sektöründe
etkinliğini sürdüren 45 bankaya ait 37 finansal değişkenin 2013-2014 yıllarında kredi
riskiyle ilişkisi çok değişkenli istatistiki yöntemlerden lojistik regresyon ile
incelenmiştir.
Elde edilen sonuçlar literatürdeki diğer çalışma sonuçlarıyla karşılaştırılarak
yorumlanmış, finansal oranlardan hangilerinin daha belirleyici rol oynadığı
belirlenerek bankaların almaları gereken önlemler üzerinde durulmuştur.
